Schenkungen zu Lebzeiten: Warum sie ein großes Problem sein können

Veröffentlicht am 30.09.2026 · Lesezeit 5 Min.

Stand: September 2026 · Lesezeit: 6 Minuten

Schenkungen zu Lebzeiten gelten als einfacher Weg, Vermögen früh weiterzugeben. Sie können aber zum Problem werden, weil Pflichtteilsansprüche, Steuern und Rückforderungen lange nachwirken. Entscheidend sind vor allem die Zehn-Jahres-Fristen im Erb- und Schenkungsrecht.

Schenkungen zu Lebzeiten: Warum sie Streit auslösen können

Wer zu Lebzeiten verschenkt, regelt den Nachlass schon vor dem Tod. Das klingt praktisch. Viele Familien unterschätzen dabei, dass ein Geschenk rechtlich nicht endgültig sein muss. Geschwister, Sozialämter und das Finanzamt können Jahre später noch Ansprüche stellen.

Typische Konflikte drehen sich um das Elternhaus. Ein Kind erhält die Immobilie, die anderen gehen scheinbar leer aus. Nach dem Tod der Eltern fordern sie den Pflichtteil und verlangen, dass das Geschenk mitgerechnet wird.

Pflichtteilsergänzung: Die Zehn-Jahres-Regel im Detail

Nach § 2325 BGB können Pflichtteilsberechtigte eine Ergänzung verlangen, wenn der Erblasser Vermögen verschenkt hat. Der Wert des Geschenks wird dem Nachlass dann fiktiv hinzugerechnet. Innerhalb des ersten Jahres vor dem Erbfall zählt die Schenkung voll. Mit jedem weiteren Jahr sinkt der Anteil um ein Zehntel. Nach zehn Jahren fällt sie ganz weg.

Schenkung liegt zurück	Berücksichtigt mit
1. Jahr vor dem Erbfall	100 Prozent
2. Jahr vor dem Erbfall	90 Prozent
3. Jahr vor dem Erbfall	80 Prozent
4. Jahr vor dem Erbfall	70 Prozent
5. Jahr vor dem Erbfall	60 Prozent
6. Jahr vor dem Erbfall	50 Prozent
7. Jahr vor dem Erbfall	40 Prozent
8. Jahr vor dem Erbfall	30 Prozent
9. Jahr vor dem Erbfall	20 Prozent
10. Jahr vor dem Erbfall	10 Prozent
mehr als 10 Jahre	0 Prozent

Für Schenkungen an den Ehegatten gilt eine Ausnahme. Die Frist beginnt erst, wenn die Ehe aufgelöst ist. Behält sich der Schenker ein Wohnrecht oder einen Nießbrauch vor, läuft die Frist nach der Rechtsprechung oft gar nicht erst an.

Schenkungsteuer: Freibeträge und Zusammenrechnung

Das Erbschaftsteuer- und Schenkungsteuergesetz nennt Freibeträge je nach Verwandtschaft. Sie gelten für jede beschenkte Person einzeln. Wer wenig verschenkt, zahlt meist keine Steuer. Einen Überblick gibt auch der Ratgeber zum Thema steuerfrei schenken.

Beschenkter	Freibetrag
Ehegatte oder Lebenspartner	500.000 Euro
Kind	400.000 Euro
Enkelkind	200.000 Euro
Eltern und Großeltern bei Schenkung	20.000 Euro
Geschwister, Nichten, Neffen	20.000 Euro

Nach § 14 ErbStG zählen alle Zuwendungen derselben Person innerhalb von zehn Jahren zusammen. Wer seinem Kind dreimal 150.000 Euro schenkt, überschreitet den Freibetrag von 400.000 Euro nicht. Bei fünf Schenkungen in kurzer Folge wäre er dagegen überschritten. Die Steuer trifft den Beschenkten.

Rückforderung bei Verarmung des Schenkers

Gerät der Schenker in Not, kann er das Geschenk nach § 528 BGB zurückfordern. Das gilt, soweit er seinen Unterhalt nicht mehr selbst bestreiten kann. Nach § 529 BGB ist der Anspruch ausgeschlossen, wenn seit der Schenkung zehn Jahre vergangen sind.

Praktisch wichtig wird das bei Pflegebedürftigkeit. Reichen Rente und Pflegeversicherung nicht aus, springt das Sozialamt ein. Es kann den Rückforderungsanspruch auf sich überleiten. Der Beschenkte muss dann unter Umständen den Wert zurückzahlen.

Schenkung einer Immobilie: Formalien und Fallstricke

Ein Grundstück oder Haus lässt sich nur mit notariellem Vertrag verschenken. Der Eintrag im Grundbuch folgt danach. Oft vereinbaren die Beteiligten Rechte für den Schenker, etwa ein Wohnrecht, einen Nießbrauch oder ein Rückforderungsrecht.

• Wohnrecht sichert dem Schenker das Zuhause.
• Nießbrauch räumt auch die Erträge zu, etwa Mieteinnahmen.
• Rückforderungsklauseln regeln Fälle wie Scheidung, Verkauf oder Tod des Beschenkten.
• Ausgleichspflichten unter Geschwistern lassen sich im Vertrag festlegen.

Auch die Höhe des Vermögens spielt eine Rolle. Wie groß ein Vermögen sein muss, damit sich Planung lohnt, zeigt der Beitrag ab welchem Vermögen man in Deutschland als reich gilt.

Schenkung unter Ehepartnern und Erbschaftsteuer im Vergleich

Ehepaare übertragen sich oft Vermögen, um Steuern zu sparen oder den Partner abzusichern. Der hohe Freibetrag von 500.000 Euro erleichtert das. Der Vergleich mit der Erbschaft lohnt sich, denn beim Erben gelten dieselben Freibeträge. Details dazu finden sich im Artikel über die Erbschaftsteuer bei Ehepartnern. Zur Frage, wie Ehe und Vermögen von Verheirateten zusammenhängen, gibt es einen eigenen Beitrag.

Wie sich Schenkungen sinnvoll planen lassen

Wer verschenken möchte, geht am besten in Schritten vor.

1. Eigenen Bedarf für Alter und Pflege ehrlich kalkulieren und Reserven behalten.
2. Alle Pflichtteilsberechtigten und ihre möglichen Ansprüche auflisten.
3. Freibeträge nutzen und Schenkungen über zehn Jahre verteilen.
4. Rückforderungsrechte, Wohnrecht oder Nießbrauch im Vertrag regeln.
5. Notar und Steuerberater vor der Unterschrift einbinden.

Wer zusätzlich Geld anlegt, findet Hintergründe zum Begriff Anlagevermögen in einem eigenen Ratgeber.

Fazit

Schenkungen zu Lebzeiten haben Vorteile, bergen aber echte Risiken. Pflichtteilsergänzung, Schenkungsteuer und Rückforderung bleiben oft zehn Jahre lang möglich. Wer früh plant, Freibeträge sinnvoll verteilt und den eigenen Bedarf im Alter absichert, vermeidet die meisten Streitfälle. Ein Gespräch in der Familie hilft ebenfalls.

FAQ – Häufige Fragen

Ab wann zählt eine Schenkung nicht mehr für den Pflichtteil?

Nach zehn Jahren bleibt sie unberücksichtigt. Bei Schenkungen an den Ehegatten beginnt die Frist erst mit der Auflösung der Ehe.

Wie hoch ist der Freibetrag bei Schenkungen an Kinder?

Er beträgt 400.000 Euro pro Kind und pro Elternteil. Nach zehn Jahren steht er wieder neu zur Verfügung.

Können Eltern ein Geschenk zurückfordern?

Bei Verarmung können sie es nach § 528 BGB zurückverlangen, sofern seit der Schenkung weniger als zehn Jahre vergangen sind. Ein Rückforderungsrecht im Vertrag kann weitere Fälle regeln.

Was passiert bei Schenkung einer Immobilie und späterem Pflegeheim?

Das Sozialamt kann den Rückforderungsanspruch auf sich überleiten und beim Beschenkten geltend machen. Voraussetzung ist eine Schenkung innerhalb der letzten zehn Jahre.

Gilt der Freibetrag für jede Schenkung neu?

Nein. Alle Zuwendungen derselben Person innerhalb von zehn Jahren werden zusammengerechnet. Erst danach beginnt die Rechnung von vorn.

Bekommen Geschwister etwas, wenn ein Kind das Haus geschenkt erhielt?

Pflichtteilsberechtigte Geschwister können unter Umständen einen Ergänzungsanspruch geltend machen. Er richtet sich nach dem Wert des Geschenks und der Zeit bis zum Erbfall.

Muss jede Schenkung dem Finanzamt gemeldet werden?

Beschenkte müssen eine steuerpflichtige Schenkung binnen drei Monaten anzeigen. Bei Beträgen unter dem Freibetrag prüft das Finanzamt trotzdem häufig, ob frühere Zuwendungen mitzählen.

Was bringt ein Nießbrauch oder Wohnrecht bei der Schenkung?

Der Schenker darf das Haus weiter nutzen. Der Wert des Rechts mindert den steuerlichen Wert der Schenkung. Für die Pflichtteilsfrist gelten nach der Rechtsprechung oft strengere Regeln.

Sind kleine Geschenke zu Weihnachten oder Geburtstag relevant?

Übliche Gelegenheitsgeschenke fallen in der Regel nicht ins Gewicht. Bei größeren Summen lohnt ein Blick auf die Zusammenrechnung.

Wer hilft bei einer Schenkung zu Lebzeiten weiter?

Notarinnen und Notare beurkunden Immobilienschenkungen und beraten zum Vertrag. Steuerberater und Fachanwälte für Erbrecht rechnen die Folgen durch.

Mehr zum Thema

• Steuerfrei schenken
• Erbschaftsteuer bei Ehepartnern
• Erbschaftsteuer bei Neffen
• Vermögen von Verheirateten

Dieser Text ersetzt keine steuerliche oder rechtliche Beratung. Bei konkreten Vorhaben helfen Notare, Steuerberater und Fachanwälte weiter.

Quellen

• § 2325 BGB – Pflichtteilsergänzung
• § 529 BGB – Ausschluss des Rückforderungsanspruchs
• § 16 ErbStG – Freibeträge
• Wikipedia: Schenkung